原武汉钢铁(集团)公司2016年度 财务收支等情况审计整改情况

国家审计署2017年对原武汉钢铁(集团)公司(以下简称武钢)2016年度财务收支等情况进行了审计。审计署审计结果表明,武钢认真落实与原宝钢集团有限公司重组战略部署,完成了重组方案设计、上市公司换股合并等工作;坚持“一厂一策”和“一人一策”原则,推进落实“去产能”任务和职工安置分流;加强企业内部管理,完善“三重一大”决策制度和内控流程,规范党委和董事会议事规则,逐步规范经营管理活动。审计也发现,武钢在财务管理和会计核算、经营管理、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定方面存在一些问题。

针对审计发现的问题,中国宝武钢铁集团有限公司(以下简称中国宝武)高度重视,多次召开会议研究和推动审计整改。武钢所属各单位针对审计发现的问题,由一把手负责,成立整改工作组,逐条分析,认真查找原因,策划整改措施,将整改责任落实到人,明确整改的时间进度,有效推进了公司整体管理水平的提高。具体整改情况公告如下:

一、财务管理和会计核算方面

1.对于2016年武钢总部违规将应在当年确认的长期租船合同损失调减2015年期初未分配利润的问题,武钢在2017年度财务决算时进行了调整,今后将严格执行相关规定。

2.对于2016年所属广西钢铁公司等3家企业关联方及交易信息披露不完整的问题,武钢在2017年度决算时进行了调整,今后将严格执行相关规定。

3.对于所属1家企业长期未将机旁库备件纳入存货管理的问题,武钢已于2017年7月起对各作业区域的机旁备件进行全面核查,实物管理上纳入机旁备件管理系统,账务核算上作为资产盘盈入账。

4.对于2016年所属广西钢铁公司防城港项目多计提借款利息的问题,广西钢铁公司已按照企业会计准则规定调整了报表,今后将严格执行相关规定。

5.对于2016年所属冷轧厂将应由职工个人承担的个人所得税列入管理费用的问题,武钢已收回全部78.85万元款项,后续将严格规范管理。

二、经营管理方面

1.对于2016年武钢未经集体决策将对所属1家公司的48亿元股权投资转为委托贷款的问题,武钢修订发布《“三重一大”决策实施办法(试行)》,后续将严格按照管理要求进行决策。

2.对于2010年武钢在未充分考虑市场风险的情况下参与1家公司首次公开发行股票配售的问题,武钢完善了对外投资管理制度,规范公司对外投资决策管理程序,加强防范对外投资风险,加强股票投资管理。

3.对于2016年武钢未经集体决策购买理财产品的问题,武钢于2016年10月将28亿元理财资金到期全部收回;同时完善了资金运作管理办法,修订发布《“三重一大”决策实施办法(试行)》,后续将严格按照管理要求进行决策。

4.对于2014年所属昆钢公司未经审批,发行20亿元企业债券用于还贷的问题,公司今后将严格执行国家相关规定,严格履行发行程序。

5.对于2015年至2016年所属金属资源有限责任公司废钢采购未执行集中采购内部规定的问题,武钢已将废钢采购业务由原金属资源有限责任公司划转至采购部(国贸公司)统一管理,集中采购,发挥采购管理优势,不断优化废钢采购管理。

6.对于所属昆钢公司、山东省武新物资贸易有限公司通过虚构交易等方式帮助外部企业获取银行融资的问题,昆钢公司、武汉钢铁有限公司严肃处理了有关责任人员,在通过司法途径维护合法权益的同时,建立健全完善的内控制度,提升公司风险管控能力,防范和规避经营风险。

7.对于2010年武钢违规代合作投资项目的参股股东出资且超股比承担运营费用的问题,武钢已要求合资公司提交对合资方中参股股东股权进行稀释的议案,将在股东会进行表决后开展。

8.对于2012年至2014年所属国贸公司、建工集团在明知客户货款已违约或抵押物不合规情况下继续供货和承接工程,造成2.26亿元应收账款难以收回的问题,所属国贸公司通过司法途径后胜诉,已经向法院申请强制执行,目前武汉中院已经受理,同时,国贸公司同武钢清欠办、律师事务所共同达成协议,组成追偿组,对胜诉的1.45亿元债权进行追偿。所属建工集团经与相关各方沟通,最终于2017年2月达成解决问题的意见,目前在按照还款协议收回欠款过程中;同时,对相关人员进行责任追究。

9.对于2015年至2016年武钢未经集体决策,为参股企业2.13亿元的项目建设贷款提供担保的问题,武钢修订发布《“三重一大”决策实施办法(试行)》,后续将严格按照中国宝武和武钢的规定办理担保业务。

10.对于自2013年6月武钢无偿将医疗设备等资产提供给合资单位使用、至2017年7月无偿将11处房产提供给外单位使用的问题,武钢积极推进整改,目前正与相关单位协商通过增资、购买、租赁等方式进行解决。

11.对于2010年武钢未经董事会批准支付咨询费的问题,武钢修订发布《“三重一大”决策实施办法(试行)》,后续将严格按照管理要求进行决策。

12.对于2015年至2016年所属营销中心发放的合同工工资5709万元,未纳入核定工资总额统计管理的问题,原营销中心区域公司2017年9月已完成工商注销,所聘合同工已全部解除劳动合同,各剪配中心合同工转由宝钢国际纳入规范化管理,其薪酬纳入工资总额管理。

13.对于所属广西钢铁公司2016年实施的防城港基地建设项目应公开招标未公开招标的问题,广西钢铁完善了招标投标管理办法等管理制度,进一步落实集体决策制度,今后将严格按照要求开展招标工作。

14.对于所属物流公司于2015年2月购买的26台通勤车闲置超过2年的问题,物流公司正采取措施,通过寻找外部市场联系合作、开展武钢内部专线业务等途径,积极推进闲置资产盘活和处置力度。

15.对于2012年至2015年所属1家企业违规将资质不符合资质要求的供应商纳入供应商目录范围的问题,武钢发布《关于2017年公司推进阳光采购工作的通知》,后续将严格根据规定加强供应商准入管理;同时,对相关人员进行了责任追究。

16.对于2013年至2014年所属广西钢铁公司未按规定没收两家自愿放弃中标单位的投标保证金的问题,广西钢铁公司与两家单位积极沟通协调,落实2笔投标保证金的收回;今后将严格按照国家《招标投标实施条例》进行招标和定标,加强招投标流程及环节管控。

17.对于所属资源集团等3家单位无偿借用参股或改制单位8台车辆的问题,资源集团等单位已全部归还无偿借用车辆,已对相关人员进行责任追究;今后将进一步规范租赁用车管理。

18. 对于至2016年12月武钢年金理事会及其成员未按规定改选,也未向委托人和监管部门提交基金管理和财务会计等报告的问题,宝武重组后,鉴于该基金为原武钢所设年金的存量基金,按照员工自治管理的原则成立存量基金管理委员会,采用市场化分权模式选择具有资格的机构依法依规进行管理,并建立基金管理和财务会计等报告制度。

19.对于2015年所属武钢资源集团在未经武钢批准的情况下,主动放弃1个矿权及部分矿权点的问题,资源集团在今后的投资项目管理中,认真吸取该问题的深刻教训,严格执行武钢的决策程序,加强投资管理,防范投资风险。

20.对于至2017年6月昆钢公司一个已投产项目未取得建设用地审批手续的问题,昆钢公司积极推进解决,截至目前,土地征转报件中的主要要件已经完成,即将向政府主管部门上报办理。

21.对于2015年武钢未按规定完成降低综合能耗目标任务、万元产值综合能耗比2012年增加5.56%的问题,武钢通过环境整治使2016年、2017年吨钢综合能耗指标低于国资委下达的任期经营业绩责任书规定的标准,完成了综合能耗目标。

22.对于至2016年底武钢未完成应收账款和存货压控目标任务的问题,武钢多措并举、严控两金占用,截至2017年末完成了两金压控目标。

23.对于至2016年底武钢总部及所属5家企业有6个信息系统未按规定备案、1家所属企业财务软件数据接口不符合国家标准的问题,武钢已组织完善信息系统等级保护备案材料,完成在湖北省公安厅办理备案;停止使用原整体产销资讯系统财务软件,2017年覆盖移植宝钢股份标财系统,实现所有财务核算业务与标准财务系统对接。

三、落实中央八项规定精神及廉洁从业规定方面

1.对于2015年至2016年武钢总部相关部门及所属武钢资源公司等2家企业报销接待费用未附明细清单的问题,武钢修订完善履职待遇、业务支出及业务招待费报销管理制度,同时,通过“一案三表”形式,优化管理流程,细化工作内容,做到全流程闭环管理,确保日清日结,台账清晰,全程受控。

2.对于2013年至2016年所属平顶山市平远贸易有限责任公司等3家企业购买高档礼品等230.5万元的问题,3家单位对相关责任人员采用解除合同、经济考核、通报批评、诫勉谈话等方式进行责任追究,今后将严格落实中央八项规定精神及廉洁从业规定。

3.对于2016年所属建工集团1名管理人员未在岗上班却领取工资6.51万元的问题,建工集团对相关人员进行了责任追究,同时组织开展劳动纪律管理专题学习,要求各单位认真清理员工考勤及工资发放情况,进一步规范职工休假及薪酬管理,杜绝此类问题再次发生。

真诚地感谢审计署的指导和帮助,我们坚决以本次审计发现的问题整改为契机,坚决贯彻执行党中央、国务院的决策部署,确保相关产业政策落实到位;不断完善内部控制,建立长效机制,进一步提高管理的规范性、科学性,提升经营管理水平,增强核心竞争力,更好地适应当前的竞争态势,确保公司健康、可持续发展。

 



中国宝武集团
2018年06月20日